Корректировка декларации по НДС за 2-й квартал 2015 года

Comments

• Здравствуйте!только сегодня обсуждали подобную тему Уточненная декларация по НДС в 1С 8.3
• Добрый день.
  

  Цитата: .с чего начать исправления?

  Корректировкой поступления в текущем периоде( ПБУ 22/2010)  на основании  лишнего поступления с отражением в БУ и НУ с учетом налога на прибыль и НДС.
   
  Документ сторнирует поступление  и внесет изменения в налог на прибыль,и  сформирует Дополнительный лист  Книги покупок во 2-ом квартале , аннулируется лишняя запись СФ на поступление(п.9 Правила ведения книги покупок Постанвление №11377) .
  Анулируемый СФ отражается в Приложении1 к Разделу 8 с признаком актуальности"Неактуален",а также уменьшится сумма НДС к вычету по стр.120 Раздела 3 Уточненной декларации НДС за 2-й квартал.   
  
  Уточненные  декларации налога на прибыль и НДС  сдаются за тот период ,в котором сделана ошибка, за 2 -й квартал , но прежде стоит заплатить налог к уплате и пени ,за несвоевременную уплату налога , а затем отправлять  Уточненные  декларации  в ФНС

  Цитата: 4. Если уточненная налоговая декларация представляется в налоговый орган после истечения срока подачи налоговой декларации и срока уплаты налога, то налогоплательщик освобождается от ответственности в случаях:1) представления уточненной налоговой декларации до момента, когда налогоплательщик узнал об обнаружении налоговым органом неотражения или неполноты отражения сведений в налоговой декларации, а также ошибок, приводящих к занижению подлежащей уплате суммы налога, либо о назначении выездной налоговой проверки по данному налогу за данный период, при условии,что до представления уточненной налоговой декларации он уплатил недостающую сумму налога и соответствующие ей пени;
• я в 1с сформировала декларацию по НДС. налог увеличился на сумму корректировки, сформировался доп. лист, выгружаю в СБИС,  но почему то в доп.листе нет никаких данных, но в 1 с в доп.листе стоит корректировка с минусом. что может быть не так?
  это исправила, поменяла актуальность, на неактуален,..появился доп лист в сбисе..
  
  Вопрос удалён модератором.
• Цитата: и еще, если НДС платим частями, по 1/3.. срок уплаты 3 части 25 сентября, нужно рассчитывать пени или просто увеличить третий платеж на сумму корректировки? так же по прибыли, в первом квартале были большие авансовые платежи, за полугодие уплата к уменьшению...достаточно просто сдать уточненку?

  Добрый день. Это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума , задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих можете поставить ссылку на это обсуждение.
• Добрый день.
  

  Цитата: и еще, если НДС платим частями, по 1/3.. срок уплаты 3 части 25 сентября, нужно рассчитывать пени или просто увеличить третий платеж на сумму корректировки? так же по прибыли, в первом квартале были большие авансовые платежи, за полугодие уплата к уменьшению...достаточно просто сдать уточненку?

  Ольга, заплатите сумму расхождения отдельным платежем до сдачи уточненки,в противном случае ФНС вытавит штраф 20% от неуплаченной суммы налога 
  по п.1ст.122
  

  Цитата: 1. Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора) в результате занижения налоговой базы, иного неправильного исчисления налога (сбора) или других неправомерных действий (бездействия), если такое деяние не содержит признаков налоговых правонарушений, предусмотренных статьями 129.3 и 129.5 настоящего Кодекса, (в ред. Федерального закона от 24.11.2014 N 376-ФЗ) влечет взыскание штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога

   так следует оплатить налог на прибыль перед сдачей уточненки, поступление дважды разнесено.